參加養老保險就想著怎麼回本，這種想法很多人都有吧？有的人害怕，繳納了一輩子保險，結果養老金沒領幾年，就去世了怎麼辦？所以，我們參加養老保險還是要算一下經濟帳。

養老保險的繳費怎麼算？

很多人在計算付出的時候，最容易犯的錯誤就是把養老、醫療等其他保險費都算上。養老保險和醫療保險是完全不一樣的，儘管在一起繳費，還是希望大家區分開。

養老保險企業繳費是職工本人承擔繳費基數的8%，用人單位承擔16%，靈活就業人員參保是個人承擔繳費比例的20%。

醫療保險企業繳費是職工本人承擔繳費基數的2%，用人單位承擔6%~10%左右，各個地方差別很大。靈活就業人員繳納，是全部承擔或者有一個優惠的比例。

一般來說，醫療保險有些地區能占到養老保險的一半左右。說實話，人們在滿足溫飽以後，最重要的就是關注健康。職工醫療保險報銷比例高，退休前一般能達到85%以上，退休後能達到90%以上，有些地區能夠達到98%，能夠大大減輕有關醫療負擔。所以，醫療保險對於所有人都是應該繳納的。但是關於醫療保險回本的問題，就不要從養老金待遇中考慮了。

企業職工參保繳費是負擔很低的，畢竟只需要自己承擔養老保險繳費基數的8%，企業繳納的部分是屬於國家要求強制繳納，跟職工無關。我們按照靈活就業人員20%的比例計算。假設社平繳費基數是5000元，60%最低繳費基數則是3000元。這樣每月繳費是600元，一年需要繳納7200元。

繳費一年能生成多少養老金呢？

養老金的計算雖然說是最低15年，實際上每多繳費一年甚至一個月，都可以多領取一定的養老金待遇。養老金主要包括基礎養老金和個人帳戶養老金兩部分構成，這兩部分的計算公式是全國統一，通過國發2005年38號文件確定。

①基礎養老金＝退休時上年度當地的社會平均工資×（1+本人平均繳費指數）÷2×繳費年限×1%。

簡單點說，按照60%基數繳費12個月，退休後每月可以領取0.8%的退休上年度社會平均工資。退休上年度社會平均工資實際上就是當年的繳費基數。

如果是100%基數則連續1%，如果是300%基數領取2%，我們可以看到繳費基數越高，領取的基數養老金雖然有提升，但是並不是按照同比例提升。因此，可以看出60%基數繳費最划算，最划算的情況下多少年回本呢？

退休時，假設社平工資漲到了10,000元，這樣每月基礎養老金可以領取80元。

②個人帳戶養老金＝退休時個人帳戶的餘額÷退休年齡確定的計發月數。

個人帳戶的餘額，實際上每月按照繳費基數的8%劃入，這樣每月就會進入個人帳戶240元，一年合計2880元。退休時，假設個人帳戶的錢也跟社平工資一樣翻了一倍，這樣就會變成5760元。

60歲退休個人帳戶計發月數是139個月，這個基數十多年沒有變動了。具體原因很複雜，不做詳細解釋，假設未來也是139個月。

5760元除以139，結果是41.4元。每月可以領取個人帳戶養老金41.4元。

這樣兩部分養老金合計就是121.4元。回本時間是59個月。

當然我們這種計算並沒有考慮到利息，一般來說利息增長年化也就是3%~5%，而工資增長率增長能達到每年8%~10%以上。所以，回本的時間可能略長一些，一般在70~80個月之間。

以上僅僅是退休待遇不變的情況，退休待遇實際上每年都會提升。按照我們養老金增長的公式，每年我們養老金都會進行定額調整、掛鈎調整、適當傾斜三種方式進行，以上海市2020年的養老金調整方案為例計算。定額調整75元，繳費年限調整每年1.5元，按比例調整2.3%。如果以15年計算定額調整的額度，相當於每年增加5元基本養老金，繳費年限增加1.5元，按比例增加2.8元，合計增加9.3元。

所以，退休以後養老金會不斷的增長，養老金回本月數會越來越短。當然，養老金回本的關鍵肯定是長壽了。

根據國家衛建委公布的人均預期壽命，2019年新出生兒童的人均預期壽命是77.3歲，活到60歲的老人預計壽命會更長，平均退休後領個20年養老金沒有問題。早就能夠領回本來了，甚至連利息都能拿回好幾倍來。

不過，上面我們算的只是在世待遇，我們還有離世待遇。退休人員去世後，還可以領取個人帳戶的餘額、喪葬補助費、一次性撫恤金、一次性救濟費、供養親屬生活困難補助等待遇。按照上海市的標準，喪葬補助費2個月的社平工資，一次性撫恤金是6~12個月的本人基本養老金。這樣計算怎麼也有個四五萬元。山東省是1000元的喪葬費和10個月社平工資的一次性撫恤金。

這種情況下，回本的時間又短了好多。所以，參加養老保險退休，大部分人肯定是不會吃虧的啊。