個人養老金真的來了。11月25日，人社部發布了36個先行試點個人養老金的地區。目前，大家最為關心的問題之一就是，要不要參加個人養老金，到底劃不划算呢？聽說可以省個稅，到底可以省多少錢？思之想之給大家算一算。
按照個人養老金實施辦法，參加職工養老保險或者城鄉居民養老保險的人可以參加個人養老金，每年繳費限額1.2萬元，也就是不能超過1.2萬元。
參加個人養老金，可以享受個稅優惠政策。目前，在三個環節有優惠，第一，是個人養老金的繳費可以稅前扣除，第二，個人養老金的投資收益免徵個稅。第三，領取個人養老金的時候個稅稅率降到3%。
我們來算一筆帳。
假設小王參加個人養老金，按照每年1.2萬元的標準來進行繳費，他的個稅稅率目前是10%，將來領取個人養老金的時候，稅率為3%。
那麼，照此計算，小王每年可以節省的個稅為12000元×（10%-3%）=840元，也就是說，在上述條件下，每年節省的個稅就有840元。如果他繳納了30年的個人養老金，那麼就可以節省個稅840元乘以30=25200元。
我們還可以進一步計算出不同的個稅稅率，可以節省個稅的金額。
從上表可以看出，如果繳納個人養老金的人的個稅稅率是20%，那麼，每年可以節稅的金額為12000元×（20%-3%）=2040元，30年就能節省6.12萬元。
如果個稅稅率是25%，那麼，每年可以節稅的金額為12000元×（25%-3%）=2640元，30年的話，就能夠節省個稅7.92萬元。
如果個稅稅率是30%，那麼，每年可以節稅的金額為12000元×（30%-3%）=3240元，30年的話，就能夠節省個稅9.72萬元。
如果個稅稅率是35%，那麼，每年可以節稅的金額為12000元×（35%-3%）=3840元，30年的話，就能夠節省個稅11.52萬元。
如果個稅稅率是45%，那麼，每年可以節稅的金額為12000元×（45%-3%）=5160元，30年的話，就能夠節省個稅15.12萬元。
從中可以看出，收入越高的話，參加個人養老金是越划算。
而且這只是節省的個稅的錢，個人養老金還可以用來投資金融產品，還會有一定的收益率。收益率會有多少呢？
根據發達國家的經驗，個人養老金的長期投資回報率大約是7%左右，也就是大約是五年期定期存款的兩倍多。
當然需要提醒的是，個人養老金購買的金融產品，其實也是市場化運作，也是有虧損的風險的，個人選擇哪些金融產品投資，需要根據自己的風險偏好進行選擇。
最後說一下我個人的選擇，我會參加個人養老金，但在目前的形勢下，還不會進行投資，主要目的還是為了節省個稅。你是怎麼想的呢？
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