上個月發生了一件大事，五部門聯合發布《個人養老金實施辦法》。

這次動作格外迅速，4月剛出台個人養老金制度，11月辦法就落地了，畢竟，形勢嚴峻，上頭等不了了！下圖是1997-2020城鎮職工養老金平均替代率

2021年的養老金替代率已降到41.3%

隨著人口老齡化的加劇，養老形勢會越發嚴峻，養老金替代率也會繼續降低，也就是說，等我們這群80後90後退休時，如果只依靠國家社保，將無法維持退休前的生活水平。這也就是為什麼，國家著急啟動《個人養老金》制度，啟動養老金第三支柱。

「養老要靠自己了！」

該制度啟動後，銀行也開啟了「花式營銷」，但我勸你不要因為銀行送雞蛋就去開戶，畢竟，個人養老金還有不少注意事項。

個人養老金注意事項

1開戶

可至各大銀行辦理，
每個人只能開一個帳戶。
錢沒有存入之前可以撤銷、換銀行。但如果錢已經存入，就不能再換銀行了。

2繳費

在退休前可以隨時繳費，年度上限12000元。
- 每年繳費能超過12000元嗎？不能。
- 今年繳了，明年不繳可以嗎？可以。
- 有要求每月繳費嗎？是否可以年底一次性繳費？每月或年底一次性繳費都可以，只要不超過年度上限12000元。

3投資
繳費進帳戶的錢可用於購買以下4類產品。

需要注意的是銀行理財、公募基金都是自負盈虧的。而儲蓄存款收益率則在逐年下降......

4領取
錢一旦存入，是無法提現支取的。只有等到退休後才能取。
而退休時間其實是不大確定的，畢竟有個新詞叫「延遲退休」。
領取時可選擇一次性領取或分期領取。
領取時按3%交稅。

個人養老金「個稅優惠」收益測評

關於個人養老金的個稅優惠政策，你是怎麼理解的？如果個稅比例10%，每年節省了1200個稅，相當於直接賺了10%？如果你是這麼想的，那就大錯特錯了。我們在測評時，應該考慮真實的投資金額、投資時間、獲取回報的實際金額。

稅優收益舉例
例如，某人30歲，個稅比例10%，預計60歲退休。
每年存入12000，可以減少1200的個稅。
每年實際投入金額為12000-1200=10800元。
30年累計投資金額為32.4萬元

假設他在此期間不做任何其他投資，
到他退休時帳戶總金額為12000元*30年=36萬。
領取時扣除3%的個稅，實際提取金額為34.92萬元

保保達客
利率計算器，經過測算，IRR複利為 0.479%。什麼感覺？並不高對嗎？

不同稅率對應收益率測算
小編把各檔位的個稅稅率做了一下測算
大家可以感受一下：

直接說結論

3%稅率的，千萬別投個人養老金，個稅帶來的收益為0，投資收益要扣3%個稅，整體虧的。

10%-25%稅率的，可投可不投，個稅帶來的收益一般，年化收益0.48%-1.61%。

30%-45%稅率的，強烈建議投，僅個稅帶來的收益就已經很高了，年化收益2.03%-3.44%。

有人可能會說，個人養老金不是還能再投資麼？除了上表個稅帶來的收益，再疊加投資收益，應該還不錯吧。那我們來看看都有哪些產品：

公募基金：可漲可跌，不保本，需自行承擔風險。

銀行理財：已打破剛兌，可能下跌，需自行承擔風險。

商業養老保險：通常預定利率3.5%，但預定利率不是實際收益率，具體產品需要具體分析。

儲蓄存款：保本，但利率不高且逐年下降。

個人養老儲蓄 VS 普通存款

養老金規劃三要素

你會選擇哪類產品作為養老金投資產品呢？我建議你從「養老金」的本質去考慮。也就是，規劃養老金時，最重要的是什麼？

安全性
養老金最重要的一定是本金安全，因為這筆錢直接影響到退休後的生活。所以，不建議將養老資金投資於基金、銀行理財等不保本的產品中。建議投資於儲蓄存款、商業養老保險。

充足性
靈魂拷問，社保，加上1.2萬的個人養老金，足夠我們體面養老嗎？社保的養老金替代率21年已跌到41%，還在逐年下降。想要老年之後保持體面，還得給自己早做打算。

和生命等長的現金流
現在人的平均壽命是不斷在增長的，養老金可不能只規劃到70歲、80歲。萬一活到90歲，發現錢沒了，可人還活著，那怎麼辦？

個人養老金 VS 商業養老保險
下面我們就來客觀分析一下兩類養老帳戶的區別

如果你對養老有所擔憂，不妨考慮下商業險中的養老年金和增額終身壽。

目前高收益的增額壽將面臨全面調整，規劃要趁早了。