今天看到一位山東煙臺的80後朋友，從事IT工作的，想了解這樣一個問題。養老保險已經繳納15年，個人帳戶餘額積累有12萬元，目前繳費基數15,000元。預計未來得65歲退休了，如果再繳25年養老保險，養老金能領多少呢？
其實，面對延遲退休問題，很多人的想法是比較悲觀的。可能很多人認為自己不一定能活到65歲，或者說人均預期壽命只有70多歲，領不了多少年養老金。
對於個人來說確實存在很多的可能性，但對於整個養老保險制度，我們還是要綜合考慮人均預期壽命的。2020年我國的人均預期壽命就達到了77.93歲，男性預期壽命為75.34歲，女性為80.88歲。2021年各地預期壽命還有所增長，上海市的人均預期壽命甚至達到了84.11歲。
20多年以後，其實人均預期壽命還會增長的。另外，考慮到參保人的實際年齡，實際上其現有年齡＋剩餘預期壽命之和是高於國家公布的平均預期壽命，因為這是新生兒的預期壽命。對於80後來說，男性即使未來65歲退休，養老金其實也能領取15年以上。當然從預期壽命角度講，女性參保比男性參保更划算。
養老金的計算公式，主要包括基礎養老金和個人帳戶養老金兩部分構成。具體計算公式如下：
由於養老金計算公式，綜合考慮了繳費年限、社平工資、平均繳費指數、個人帳戶餘額、退休年齡等因素，未來大變動的可能性不大。
在山東省現在按照15,000元基數繳費，相當於220%的繳費檔次了。IT工作的工資收入比較高，一般來說繳費基數也是比較高的。但是，這同樣是一個吃年輕飯的工作崗位，年紀大了以後工資收入會開始陸續降低，很難保證到65歲都按照這麼高的檔次繳費的。
為了簡單起見，假設40年平均按150%檔次繳費，即平均繳費指數1.5，那麼基礎養老金經計算是50%的退休上年度社會平均工資。社平工資相對而言是最保值的部分，能夠有效規避通貨膨脹，能夠共享社會發展進步帶來的成果。
個人帳戶養老金，等於養老保險個人帳戶的餘額處於退休年齡確定的計發月數。
餘額是按照繳費基數的8%每月記錄15,000元計數每月記入，個人帳戶1200元，一年就是1.44萬元。
存入個人帳戶的錢也不吃虧，每年都會計算利息，近年來記帳利率非常高，一直在6%~8%以上。
現在個人帳戶有12萬元，算上利息，如果未來再積累25年，退休時個人帳戶餘額積累七八十萬元很正常。
按照《社會保險法》的規定，參保人去世，如果個人帳戶還有餘額的話，可以繼承。因此這一部分錢，就相當於我們保本的部分了。當然，參保人去世還會有喪葬補助費和撫恤金待遇。對於單位職工來說，參加養老保險肯定是穩賺不虧的。
假設未來退休是社會平均工資能夠達到2萬元，這樣僅基礎養老金就是每月1萬元。
65歲退休，假設養老金計發月數，還是跟現在的60歲139個月一樣。個人帳戶餘額70萬元，每月可以領取5000元左右的個人帳戶養老金。
每月1.5萬元的養老金待遇，是不是很不錯呢？